Explicación de los requisitos de GRC: lo que debe seguir

GRC (Gobernanza, Riesgo y Cumplimiento) existe desde hace más de una década, y hemos sido testigos de la transición de procesos aislados y desconectados a marcos GRC integrados. Sin embargo, los nuevos profesionales que se incorporan al ámbito de GRC aún se enfrentan a un desafío común: la abrumadora sensación de no poder comprender la amplitud del campo, la intimidación por las lagunas de conocimiento y el estrés de mantenerse al día con un panorama en constante evolución.

Para ayudarte, hemos creado este blog donde hablaremos de todo lo relacionado con GRC. Analicemos en detalle los requisitos de GRC, lo que te proporcionará un punto de partida sólido y te permitirá crear tu primer plan GRC integrado.

Lista de requisitos de GRC

Como sabemos, GRC se compone de tres elementos: gobernanza, riesgo y cumplimiento. En términos generales, GRC se define como un enfoque unificado que ayuda a las organizaciones a establecer prácticas de gobernanza, mitigar riesgos y cumplir con los requisitos de cumplimiento normativo.

Sin embargo, los requisitos de GRC son profundos y se necesita mucho trabajo previo para establecer un modelo operativo dentro del espacio interconectado.

Analicemos cada uno de estos requisitos de GRC para facilitar una mejor comprensión:

1. Requisitos de gobernanza

Un modelo de gobernanza eficaz permite que el consejo reciba actualizaciones periódicas sobre las actividades de GRC, establece claridad en las funciones y responsabilidades, y mantiene los esfuerzos mediante un mecanismo de mejora continua. Para ello, se necesita lo siguiente:

Marco de gobernanza

Un marco de gobernanza es un conjunto estructurado de reglas y directrices que ayudan a dirigir la organización y a responsabilizar a las personas adecuadas. Proporciona una base sólida para la toma de decisiones, al tiempo que respalda la gestión de riesgos y las actividades de cumplimiento normativo. Un marco de gobernanza es esencial para garantizar que la organización funcione de manera ética, transparente y eficiente, y que alcance sus objetivos generales. La estructura de gobernanza comprende:

• Junta Directiva: El consejo es responsable de proporcionar dirección estratégica, apoyar los objetivos de la organización y garantizar la confianza de las partes interesadas.
• Dirección ejecutiva: Los ejecutivos, liderados por el director general, son responsables de implementar y supervisar las actividades establecidas en el plan estratégico.
• Director Financiero (CFO): El director financiero supervisa la salud financiera de la organización y es responsable de gestionar las inversiones, el flujo de caja, los presupuestos y el cumplimiento de las normativas financieras.
• Director de Operaciones (COO): El CCO ayuda a implementar las políticas y los procedimientos operativos y garantiza que estos estén alineados con los objetivos generales.
• Director de Riesgos (CFO): El CRO es responsable de coordinar las actividades de gestión de riesgos e informar sobre la exposición al riesgo para la organización.
• Director de Cumplimiento Normativo (CCO): El CCO desarrolla y mantiene un programa de cumplimiento para garantizar la adhesión a los marcos aplicables.
• Comités internos: Los comités internos, como el comité de riesgos o el comité de auditoría, están compuestos por líderes multifuncionales que ayudan a fomentar la colaboración entre departamentos.
• Stakeholders: Entre las partes interesadas clave se incluyen los equipos de seguridad, los equipos de TI, los empleados, los socios y los clientes.

Alineación de estrategia y rendimiento

La alineación estratégica y de desempeño garantiza que todos en la organización trabajen hacia los mismos objetivos y que la visión se refleje en las operaciones comerciales. Para lograr esta cohesión, los órganos de gobierno establecen objetivos, asignan recursos adecuadamente, miden e informan sobre el desempeño y mejoran continuamente. Se identifican proactivamente las oportunidades y los riesgos para impulsar el éxito organizacional a largo plazo.

Gestión de políticas

La gestión de políticas en el marco de la gobernanza implica la elaboración o actualización de políticas para proporcionar directrices estandarizadas para las operaciones de la organización. Esto incluye también brindar instrucciones paso a paso para la implementación de dichas políticas, supervisar su implementación y revisarlas y actualizarlas periódicamente para garantizar su pertinencia.

Algunas políticas básicas y comunes incluirán la política de gobierno corporativo, la política de código ético de conducta, la política de gestión de riesgos, la política de gestión de incidentes , la política de continuidad del negocio, la política de control de acceso, la política de gestión de cambios y la política de cumplimiento normativo.

supervisión de la junta

La supervisión del consejo de administración responsabiliza a la gerencia de garantizar que todo funcione según lo previsto y que cualquier deficiencia se identifique y resuelva a tiempo. Esta supervisión abarca aspectos relacionados con el riesgo, las finanzas, el cumplimiento normativo, los controles internos, las auditorías y la relación con las partes interesadas. El consejo también debe defender y mantener las prácticas de gobierno corporativo y guiar las iniciativas de la organización.

Sprinto puede ayudarle a gestionar la gobernanza:

• Mantener una lista de los miembros del personal activos y asignarles funciones y responsabilidades para una estructura organizativa bien definida.
• Utilice las plantillas de políticas integradas para eliminar la necesidad de crear políticas desde cero y publicarlas en toda la organización. Exija confirmaciones periódicas por parte de los empleados.
• Utilice el módulo de revisión de la alta dirección para revisar políticas, evaluaciones de riesgos, riesgos de seguridad de los dispositivos del personal y mucho más.
• Consulta el panel de riesgos para comprender el perfil de riesgo de la organización.
• Aproveche el panel de control centralizado para ver el estado de seguridad y cumplimiento en tiempo real, así como las tareas pendientes.

2. Requisitos de gestión de riesgos

Las evaluaciones de riesgos con visión de futuro, una cultura de gestión de riesgos inteligente y el monitoreo continuo y las respuestas de ajuste indican un componente de gestión de riesgos exitoso. A continuación, se detallan los requisitos de gestión de riesgos para alcanzar este estado deseado:

Identificación y evaluación de riesgos

El componente de riesgo de GRC comienza con un paso crucial: la identificación y evaluación de riesgos, que implica analizar el entorno para comprender los riesgos potenciales y evaluar su probabilidad e impacto.

• La etapa de identificación de riesgos ayuda a determinar las fuentes internas y externas de riesgo, como las ineficiencias operativas o los cambios regulatorios. Para identificar estos riesgos, se utilizan métodos como sesiones de lluvia de ideas, análisis automatizados de riesgos y análisis de datos históricos. Posteriormente, se clasifican como riesgos principales o secundarios y se subclasifican como riesgos operativos, financieros, técnicos, etc.
• Evaluación del riesgo Este proceso implica evaluar la probabilidad de ocurrencia y el impacto de los riesgos identificados. Métodos como las matrices de riesgo, las evaluaciones cualitativas y el análisis de escenarios ayudan a comprender la criticidad de estos riesgos, ya sea en términos de impacto financiero, interrupciones operativas o daños a la reputación. Los riesgos evaluados se comparan con los niveles de tolerancia al riesgo de la organización y se priorizan según su criticidad.

Mitigación de riesgos

La mitigación de riesgos implica desarrollar e implementar estrategias para minimizar su impacto y evitar que impidan a la organización alcanzar sus objetivos. Estas estrategias pueden ser la evitación, la transferencia, la reducción, la compartición o la aceptación de riesgos, según su naturaleza y gravedad. Para minimizar los riesgos, se implementan controles específicos y se evalúa el riesgo residual tras su implementación para asegurar que se mantenga dentro del nivel de riesgo aceptable.

Monitoreo continuo

El monitoreo continuo de riesgos implica analizar el entorno de riesgos para evaluar cualquier cambio en la probabilidad y el impacto de los riesgos existentes, así como la aparición de nuevos riesgos. Las estrategias de mitigación de riesgos se revisan en función de los indicadores clave de riesgo y los perfiles de riesgo se ajustan según corresponda. El monitoreo y la presentación de informes de riesgos también contribuyen a integrar los riesgos en otros procesos de negocio y a mantener la resiliencia organizacional.

Sprinto puede ayudarle a gestionar los riesgos:

• Utilice la completa biblioteca de riesgos para identificar los riesgos específicos de su negocio.
• Utilice los mapas de calor de riesgo para comprender la gravedad y la probabilidad de que ocurra un riesgo.
• Asigne responsables de riesgos para garantizar la rendición de cuentas en la implementación de los controles.
• Mapear automáticamente los riesgos al cumplimiento y controles y monitoreo continuo ellos a la luz del entorno cambiante

3. Requisitos de cumplimiento

Unos controles internos sólidos, revisiones y evaluaciones periódicas, capacidad de respuesta a los cambios normativos e informes transparentes son indicadores de una gestión eficaz del cumplimiento normativo. A continuación se detallan los requisitos para una gestión eficaz del cumplimiento normativo:

Cumplimiento normativo

El cumplimiento normativo garantiza la adhesión a las leyes, reglamentos y estándares, ya sean obligatorios por parte de los organismos reguladores o voluntarios, pero en beneficio de la organización y sus clientes. Esto implica identificar los marcos de cumplimiento aplicables y comprender sus obligaciones para diseñar un programa de cumplimiento. También implica establecer y mantener un conjunto de controles necesarios y mantenerse al día sobre los cambios normativos para minimizar las sanciones por incumplimiento.

Informes y documentación

Las actividades de cumplimiento normativo implican una gran cantidad de documentación que debe presentarse al auditor durante las auditorías externas. Esto incluye informes periódicos de cumplimiento , documentación de incidentes, documentos de políticas y procedimientos, registros de auditoría y evidencia de la implementación de controles. El responsable de cumplimiento se asegura de que estos documentos sean precisos, estén bien estructurados y protegidos para minimizar cualquier acceso no autorizado o manipulación.

Auditorías internas y externas

Las auditorías internas y externas ayudan a evaluar la eficacia de los programas de cumplimiento e identificar áreas de mejora.

• Los equipos de auditoría interna realizan auditorías para evaluar la postura de cumplimiento y brindar recomendaciones para corregir deficiencias antes de que la organización proceda a una auditoría externa. Las auditorías internas implican numerosas actividades de seguimiento hasta que la empresa esté preparada con al menos el 90 % de los controles en funcionamiento.
• Las auditorías externas son realizadas por terceros independientes que evalúan el cumplimiento de la organización con las normas regulatorias. El auditor verifica la eficacia de los controles y documenta los hallazgos en un informe. Dicho informe destaca las áreas de incumplimiento y sirve como garantía auditada del estado de cumplimiento de la organización.

Los informes de auditoría son una prueba tangible del compromiso de una organización con el cumplimiento normativo. Ayudan a generar credibilidad al tiempo que garantizan la protección de la información confidencial.

Sprinto puede ayudarle a gestionar el cumplimiento normativo:

• Mapea automáticamente los requisitos de cumplimiento a los controles, identificando al mismo tiempo los requisitos comunes en los diferentes marcos de trabajo.
• Aproveche las plantillas de políticas de seguridad, los módulos de capacitación, la administración de acceso basada en roles y la administración centralizada de documentos para potenciar su programa de cumplimiento normativo.
• Reciba alertas automáticas sobre cualquier problema de cumplimiento para una gestión proactiva.
• Utilice más de 200 integraciones y API personalizadas para habilitar la supervisión del cumplimiento a nivel granular y recopilar evidencia automáticamente.
• Utilice el panel de auditoría independiente para crear su ventana de auditoría interna o externa y colaborar con el auditor.

4. Otros requisitos interrelacionados

Los siguientes requisitos también están profundamente arraigados en GRC, pero debido a su naturaleza interconectada, no pueden clasificarse bajo un solo componente. Estos requisitos son comunes a los tres elementos.

Analicemos los requisitos adicionales de GRC:

Formación y sensibilización.

La formación y la concienciación son fundamentales para el éxito de un programa GRC. Contribuyen al éxito de la organización al garantizar que los empleados sean conscientes de los riesgos, estén bien capacitados y tengan una sólida cultura empresarial.

• La buena gobernanza depende de que los empleados estén bien informados, por lo que la formación en el marco del componente de gobernanza garantiza que los empleados conozcan sus funciones y responsabilidades.
• La mitigación de riesgos requiere la capacitación de los empleados para identificar y reportar las ciberamenazas al departamento de TI.
• El cumplimiento normativo exige una formación obligatoria en seguridad para garantizar la adhesión a marcos como el RGPD, la HIPAA, la PCI DSS, etc.

Gestión de riesgos de terceros

La gestión de riesgos de terceros implica supervisar y gestionar las relaciones con proveedores y distribuidores, así como evaluar los riesgos que conllevan.

• Es fundamental para el marco de gobernanza, ya que ayuda a garantizar que las relaciones con los proveedores se alineen con los objetivos estratégicos. La gobernanza desarrolla políticas y procedimientos para la selección, la debida diligencia y el seguimiento de los proveedores.
• Los terceros conllevan riesgos de filtraciones y ataques, y el componente de gestión de riesgos evalúa los riesgos relacionados con estas relaciones. Los proveedores se clasifican como de alto, medio o bajo riesgo según la criticidad de la información a la que acceden, y las evaluaciones se realizan en consecuencia.
• Muchos marcos contractuales exigen que terceros cumplan con los requisitos normativos, los cuales se especifican en sus contratos. La organización debe asegurarse periódicamente de que el tercero siga cumpliendo con dichas normativas.

Planificación de la Continuidad del Negocio

La planificación de la continuidad del negocio es otro componente interconectado de la GRC (Gobierno, Riesgo y Cumplimiento). Implica contar con un plan de respaldo para minimizar el tiempo de inactividad tras un evento inesperado y promueve un enfoque proactivo para la gestión de crisis.

• Para una gobernanza eficaz, la planificación de la continuidad del negocio garantiza que la organización cuente con una estrategia para situaciones imprevistas. El órgano de gobierno es responsable de supervisar y aprobar el plan de continuidad del negocio (BCP).
• Es fundamental gestionar los riesgos relacionados con las interrupciones de la actividad empresarial y garantizar los procesos de recuperación y restablecimiento.
• Muchos marcos de cumplimiento normativo exigen un Plan de Continuidad del Negocio (BCP) alineado con los estándares y regulaciones de la industria, como ISO 27001 o PCI DSS.

Gestión del cambio

La gestión del cambio es un conjunto de prácticas que ayudan a la organización a implementar cambios en los procedimientos o sistemas de manera sistemática, evitando activamente las interrupciones y garantizando la continuidad del negocio.

• Las políticas de gestión del cambio se desarrollan a nivel de gobernanza, y el organismo también supervisa su alineación con las políticas y procedimientos existentes.
• Se evalúan todos los riesgos asociados a los cambios y se desarrollan estrategias de mitigación para minimizar el impacto.
• La gestión del cambio también debe ajustarse a los requisitos reglamentarios, y debe proporcionarse la documentación adecuada de las solicitudes de cambio, el proceso de aprobación y la implementación.

¿Por qué es tan crucial la implementación de GRC?

La implementación de GRC es fundamental para mejorar la eficiencia organizacional y permitir que los equipos tomen decisiones basadas en el riesgo. Respalda los procesos de ciberseguridad y cumplimiento, mejora las relaciones con las partes interesadas y alinea todo con las prioridades estratégicas.

Descubre más razones por las que la implementación de GRC es crucial:

Los riesgos están interconectados.

Los riesgos no se presentan de forma aislada y, con frecuencia, un solo evento desencadena una reacción en cadena. Un riesgo de cumplimiento , por ejemplo, conlleva riesgos financieros y reputacionales. La interconexión de los riesgos exige un enfoque integral que se logra mediante una implementación eficaz de GRC (Gobierno, Riesgo y Cumplimiento). Esto permite realizar evaluaciones de riesgos holísticas, desarrollar planes integrados de mitigación de riesgos y mejorar la colaboración entre departamentos. De esta manera, se minimizan los casos en que eventos menores se convierten en crisis.

La participación de las partes interesadas es importante.

Una de las principales ventajas de GRC es que elimina los silos departamentales y de datos. Sus grupos de interés, incluidos empleados, clientes, socios e inversores, tienen un interés sustancial en los esfuerzos de GRC de la organización.

La implementación de GRC garantiza la transparencia en la comunicación y ayuda a generar confianza con las partes interesadas, ya que se atienden las inquietudes de todos. Esto contribuye a la creación de una cultura GRC y al éxito a largo plazo de la organización.

Los clientes empresariales lo están buscando.

Una implementación eficaz de GRC (Gobierno, Riesgo y Cumplimiento) marca la diferencia en el mercado, ya que demuestra procesos bien estructurados y estándares rigurosos de cumplimiento y seguridad. Los clientes tienen la garantía de que sus datos estarán seguros, las operaciones se desarrollarán sin problemas, habrá rendición de cuentas y se cumplirán las normativas. Esto le ayudará a conseguir más contratos empresariales y a potenciar su credibilidad.

Ayuda a desarrollar la madurez en seguridad.

Al inicio de la implementación de GRC, los procesos pueden ser desorganizados y presentar una integración limitada entre las distintas funciones. Sin embargo, a medida que los esfuerzos de GRC se acumulan con el tiempo, se observa una mayor madurez en la seguridad de estos procesos. La organización estará mejor preparada para responder a los desafíos, los procesos de gobernanza se optimizarán y el cumplimiento normativo se mantendrá de forma más eficaz.

Qué hacer después de definir sus requisitos de GRC

GRC suele fallar de maneras predecibles. La gobernanza se queda en una diapositiva del consejo, pero nunca llega al nivel de control. Los registros de riesgos se crean una sola vez y nunca se vuelven a evaluar. Los equipos de cumplimiento buscan evidencia en hojas de cálculo para cada auditoría, porque nada en su sistema está conectado con nada más.

Las organizaciones que gestionan eficazmente la gobernanza, el riesgo y el cumplimiento normativo comparten un patrón: tratan la gobernanza, el riesgo y el cumplimiento como un único modelo operativo, no como tres funciones separadas. Un control se vincula a un riesgo. Un riesgo se vincula a un objetivo empresarial. La evidencia se vincula a un control. Y cada elemento se actualiza automáticamente cuando algo cambia en el entorno.

Si ya has llegado al punto en que los requisitos están claros, el siguiente paso es convertirlos en una hoja de ruta GRC viable. Puedes empezar aquí:

• Enumere primero las obligaciones que importan: marcos de trabajo, compromisos con los clientes, revisiones de proveedores y políticas internas.
• Elija un flujo de trabajo para corregir primero: preparación para auditorías, seguimiento de riesgos, riesgo de proveedores o recopilación de evidencias.
• Defina los propietarios, las aprobaciones y las líneas jerárquicas antes de agregar más herramientas.
• Centralice los riesgos, los controles, las pruebas y las decisiones en un solo lugar.
• Añada automatización cuando el seguimiento, la monitorización y la actualización de la evidencia sean repetitivos.

Y cuando esté listo para ver cómo luce en la práctica un programa GRC integrado y automatizado: Sprinto gestiona la gobernanza, el riesgo y el cumplimiento como un sistema continuo, no como tres flujos de trabajo desconectados, a través de SOC 2, ISO 27001, HIPAA, PCI DSS y más de 200 marcos adicionales.

Descubra cómo Sprinto unifica la gobernanza, el riesgo y el cumplimiento, adaptándolo a su infraestructura tecnológica y a los marcos de trabajo que realmente necesita.

Preguntas Frecuentes